夯实制度建设基础 筑牢风险管控防线
以科技手段监督护航宁夏交通运输行业
宁夏交通运输厅内控管理体系建设工作总结
近年来，自治区交通运输厅针对项目点多、面广、线长、主体丰富、程序繁杂，风险防控薄弱等问题，以“内控体系建设”为抓手，实施“以项目为主线、以绩效为导向、以预算为手段、以资金为核心、以采购为机制、以资产为基础、以风控为保障，构建智控平台”的管理举措，实现“管理制度化、制度流程化、流程信息化”，努力提升交通运输资金的监管水平，持续修复政治生态，逐步形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制，有效遏制和预防腐败现象。
一、抓住关键少数，强化党的领导。
习近平总书记不断强调抓工作，“从人抓起”、“关键在人”，抓住领导干部这个“关键少数”，就等于抓住了“牛鼻子”，方可破解党内监督难题。一是完善决策机制，强化党的领导。认真贯彻落实十九届四中全会《中共中央关于坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化若干重大问题的决定》，完善党领导交通运输各项事业的具体制度，把党的领导贯彻到厅机关和厅属事业单位履行职责全过程，坚持民主集中制，明确了党委（支委）会作为单位内三重一大集体决策的最高决策机构，并充分利用调查研究、科学论证、风险评估等方式，强化决策执行、评估、监督。二是成立内控机构，强化组织保障。成立了内控建设领导小组及内控建设办公室，由党委主要领导任组长，驻厅纪检组组长及分管厅长任副组长，厅属相关单位成立由本单位负责人为组长的单位内控领导小组，统筹全厅及各单位内控体系建设，坚持责任层层明确、压力层层传导，形成主体清晰、权责统一、各司其职、各负其责的工作格局，保证了工作任务落实。三是转换内控意识，提高务实作风。多次组织国内内控专家、学者对全厅各级领导干部分批次进行内控专题培训，针对日常管理对标上位法规文件，通过风险警示案例不断深化风险与管理认识，坚持以案示警、以案促管，提高了各级领导干部的风险管控意识、规矩意识和法治意识，增强了落实制度的思想自觉和行动自觉，实现了“要我控”向“我要控”的转变。四是发挥引领示范，带头真抓实干。抓好制度落实，必须首先抓住领导干部这个“关键少数”，大力倡导领导干部既是制度的制定者、执行者，更是制度落实的监督者的导向，不断督促系统各级党政 “一把手”和各处室负责人既要管好自己，还要抓好班子、带好队伍，作榜样、树标杆。坚持制度面前没有特权、执行制度没有例外，坚决维护制度的严肃性和权威性，营造了尊重制度、遵守制度的浓厚氛围，推动内控制度建设各项工作落到实处。
二、加强制度建设，扎紧权力笼子。
“明制度于前，重威刑于后。”针对有关案件通报暴露出的，有的领导干部独断专行，搞家长制、“一言堂”，个人凌驾于组织之上等问题，把制度建设作为自治区交通运输行业建立“法治政府”的第一要务。结合实际，组织、安排、部署全面开展建章立制，不断实现从数量庞杂、交叉重复到规范化、体系化转变，形成了一套层次分明、规范统一、逻辑严谨的内控制度体系。
一是建立行业法规库，保障风控建设。系统以上位法为遵循，并根据事业发展需要，梳理完成了包括党建纪检审计、财经法规、建设养护、运输服务、综合执法、质量监督等在内的16篇1020项国家、自治区相关法律法规文件，为自治区交通运输事业风险防控建设提供了必要法理支撑。
二是加强制度建设，实现闭环管理。厅内控领导小组高度重视制度建设，坚持用制度管权管事管人，让权力在阳光下运行。组织厅属各单位着力收集、梳理、分析现有制度192项、审计报告20余份，对标相关法律法规要求，借鉴先进地区、单位管理经验和单位管理实际，专题调研各类专家、学者、资深岗位管理人员80余人次，坚持问题导向，突破原有财务内控的边界，延伸至项目管理、绩效管理等内容，探索性提出“以项目为主线、以绩效为导向、以预算为手段、以资金为核心、以采购为机制、以资产为基础、以风控为保障”的思路进行制度一体化建设。首先，按照“分事行权、分岗设权、分级授权”要求，统筹发布任务建设指导意见，分阶段明确制度建设任务，并将内控制度建设任务纳入各单位效能考核。通过对制度的迭代优化、补缺提质。系统各单位更新、补充、优化议事决策机制、内部控制管理、内部审计以及预算、收支、采购、合同、资产、项目等制度303项。其次，结合行业管理实际，组织相关业务专家通过实地调研、资料分析等方式，明确了专项资金管理、项目库管理等5项厅系统重点管控领域，规范了各领域的专项管理办法，逐步由“管系统”向“管行业”的转变。再次，根据各单位差旅、接待、会议、培训、车辆等容易出现违规支出的高风险经费，在遵循上级政策的前提下，对系统各单位经费支出定范围、定标准、定权限、定流程、定票据、定要素，围绕10余项重点经费，编制经费支出指南近100项。第四，在全国交通运输行业首次梳理完成建设类、管理类、养护类、运输服务类等639个绩效指标在内的指标库，为行业绩效规范管理提供了坚实的指标支撑。
三是梳理流程风险，界定岗位权限。针对制度建设过程中，存在实体性法规多、程序性制度少，定性要求多、定量规定少，衔接不紧密、相互不配套；在制度执行层面，部分法规制度抽象笼统，缺乏明晰的实施细则和实操性规定，导致监督制度执行难等问题。厅内控领导小组组织厅属各单位以三定方案为切入点梳理机关处室、厅属事业单位各岗位权责、业务流程，对每个流程做到定潜在风险、定控制措施、定管理职责、定控制文档、定法理依据、定环节衔接，绘制全厅业务流程图835张，梳理潜在风险点1100余个，制定针对性防范措施3500余条，有效的堵塞了潜在风险漏洞，建成交通运输厅“分事行权、分岗设权、分级授权”的内控业务流程体系，实现了权责清晰、流程合规、风险可控的业务规范，扎牢了制度的笼子，为自治区交通运输行业合规、高效运转提供了有力保障。
三、固化流程标准，提升管理水平。
习近平总书记支出：“天下之事，不难于立法，而更难于法之必行”。制度的生命在于执行，不执行的制度形同虚设。一是落实制度刚性约束，保持制度的严肃性。内控体系建设在转意识、建制度、明标准、厘权责、定流程的基础上，利用信息化科技手段将业务执行标准、权限、流程根据制度规定嵌入业务工作流程，进一步夯实制度执行的严肃性、规范性。二是管控业务全过程，建立业财融合平台。内控信息系统以项目执行为主线，贯穿预算、绩效、收支、采购、合同、资产等全套业务流程，通过项目各个阶段的内控导向及信息衔接业务部门、财务部门，让不同专业的每个公职人员清楚各自岗位的具体职责、上下环节衔接点及工作标准与要求，每项业务分解成了哪些经济活动，每个经济活动由哪些业务要素、审批要素构成，每个要素标准、依据和操作规程等。通过信息化系统自动运行，审批过程全程留痕，明确审批职责权限，各个岗位工作全程衔接、透明、可控、可监督，责任可追溯，业务管理和资金管理实现高效融合。三是打通部门管理阻点，实现资金行业管控。内控信息系统通过对市县交通运输行业专项的一体化管理，贯穿全区交通运输专项立项、预算编制、资金安排、项目执行、过程监督、绩效评价、评价结果应用的全过程管理，率先落实了财政部《项目支出绩效评价管理办法》的要求，做到哪里有项目，哪里有管理；哪里有资金，哪里有监督。四是创新工作手段，依靠科技提升效能。内控信息化建设充分利用图形智能、RFID（射频识别）、移动审批、发票验真验重等技术，有效解决了填报内容多、资产管理效率低、审批方式单一以及假发票、电子发票重复报销等问题，以智慧机控弥补人控的不足，增强管理方法和工作能力，促进工作效能的不断提升。
四、严管理控风险，建立全方位立体监督模式。
一是用好业务大数据，提升风险防控水平。内控信息系统设定公职人员权责关口、项目控制关口、预算控制关口、采购控制关口、合同控制关口、经费支出关口等多重风险防控工作机制，内置117项风险防控指标，对业务经办过程的环节、关键指标、附件文件等进行风险因子的搜索、比对、识别、排查，发现风险点，自动采取阻断、报警、报送专人审核等处理方式。二是落实第一种形态，防范违规苗头。内控体系建设充分运用“第一种形态”，紧盯违规收送礼品礼金、公款吃喝、公车私用、超标准支出等突出问题，对可能存在违规违纪等潜在风险的事项重点提醒，设置了“月饼、鲜花、烟酒、礼品、贺卡、健身卡”等敏感性的关键词，做到事前提醒。对于项目建设过程中存在超标准执行、先实施后申请、变更资金支付主体、超合同资金支付等业务风险，系统设置了重点提醒。通过系统刚性运行，杜绝了踩“红线”、闯“红灯”，有效解决财务支出审核把关不严、预算执行监控薄弱、超标准、未验先付等问题，规避了大批“非主观故意违规”情况的发生，将各类经济业务中潜在风险阻断在萌芽状态，体现了“把权力装进了制度的笼子、让决策置于了阳光之下”的内控效能。三是督促督办业务办理，提升执政效能。内控系统根据业务执行要求，在定职责、定流程的基础上，进一步加强厅系统各级领导干部的纪律约束性，主动将怠工、慢工、“不作为”等行为，及时推送未能及时办理或审批的事项至相关分管领导、主管领导以及纪委监督机关和监察岗位，督促执行并纳入人员和部门的效能考核，有效治理了“庸懒散软”等不良风气。四是创新监督模式，实现立体监督。由于日常检查、财务审计、巡视巡查等方式监督的特点在于存在事后监督，内控体系建设的监督有效解决了事前监督、过程监督薄弱的问题，实现了事前预警、事中拦截、事后筛查、风险报告、日常监督五项功能，通过向各级监管人员实时推送风险预警信息，实现了业务监督、财务监督、纪检审计监督、主要领导监督“四位一体”的立体监督模式，有效管控了资金运行中的风险。
交通运输厅探索建立的内控体系，在厅系统各单位之间形成了“自上而下抓治理、自下而上抓落实、权力运行有监督”的科学廉政风险防控机制。交通运输厅开展实施的内控制度体系建设，实现了从项目审批、项目执行、过程监督、结果有反馈的闭环管理，构建了系统完备、科学规范、运行有效的制度体系，使交通运输行业制度优势更好地发挥了行业监管效能。